个人报税 – 文件资料准备清单
报税季节又到了。豪旺金融提醒大家在报税前做好资料准备。为方便广大客户，豪旺金融的专业会计师为您准备了以下文件资料清单，以方便您逐项检查，避免遗漏。
豪旺金融坚信：报税资料完备齐全就是您最大的省税。
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在繁忙的报税季节，豪旺金融为您提供快速，准确，专业，细致的报税服务。
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个人报税 – 文件资料准备清单
1. 个人基本信息
- 姓名，地址 ，工卡号 ，出生日期 ，婚姻状态
- 配偶，子女，或共同居住的被抚养者（被赡养者）的以上信息
- 登陆日期(第一次报税的新移民)
- 离境日期(如果当年离开加拿大成为非税务居民)
- 是否有海外资产需要申报
- Void cheque 银行支票，用于填写退税自动到账
- 去年报税的税表，以及税务局寄回的报税回执Notice of Assessment或Notice of Re-assessment，上面有前一税务年度的重要信息，今年报税时需要用到
2. T-slips
- 收集所有相关的T-slips, 包括T4, T4A, T4E, T3, T5, T4A(OAS), T4A(P), T4PS, T1032, T4RSP, T1206, T1229, T2222, T2202, RC210, RC381, T2036, T2038, GST370, T5007, T5008, T5013
- 强烈建议每个人都开通自己的CRA My Account网上账户，这个账户可以查到自己的税务信息以及政府福利信息
3. 没有T-slip但仍需申报的收入
- 投资股票（Trading Summary或为投资证券所贷款的利息支出单据、买卖交割凭单）
- 除底薪外还有Commission收入的公司雇员，要准备雇主签字的T2200表，并需要整理表上提及的各项费用的收据
4. 海外收入
- 海外工资奖金
- 海外利息股息收入
- 海外净租金收入
- 海外退休金
- 在海外交纳的个人所得税申报表
- 海外的完税证明和报税记录
5. 自雇生意收入
- 生意名称，主要产品及服务，生意地址，
- 是否有网路来源的收入（提供网站地址）
- 是否申请了GST税号
- 自雇总收入（HST税前和税后）
- 进货费用（inventory Purchase）
- 运营费用：advertising, meals and entertainment, bad debts, business insurance, interest expense, government fees, membership fees, office expenses, business supplies, professional fees, rent expense, maintenance and repair fees, salaries, property tax, travel expense, telephone and utility expense, delivery expense, vehicle expense, capital cost allowance
- 家庭办公费用：见本文“家庭办公费用”
- 资产折旧费用：见本文“资产变化及折旧费用”
- 汽车费用：见本文“汽车费用”
6. 家庭办公费用
- 家庭办公室占总房屋面积的比率
- 与家庭办公室相关的家居费用：heat, electricity, home insurance, home maintenance, mortgage interest, property tax, rent, telephone expense, condominium fee
7. 资产变化及折旧费用
- 列表标出在生意名下的每项资产的名称，功用
- 每项资产的购买时间，购买时的价格
- 哪些是本年度购买的新资产，它们的购买价格
- 已有资产在上一年结束时的存在价值
- 如本年度内处置了部分资产，提供处置时得到的残余收益
8. 汽车费用
- 全年驾驶公里数，其中的商用公里数
- 汽车的油费，保险费，牌照费，修理费，商用停车费
- 如贷款购车请提供Vehicle Mortgage文件，以确定中贷款利息金额
- 如租车请提供租车文件，以确定租车的月供费用
9. 出租物业收入
- 出租物业地址，物业所有人的姓名，拥有物业的份额
- 出租月份，出租期间的租金总收入
- 如果是自住房同时出租，需提供出租部分所占总房屋的比例
- 出租物业运营费用可包括：advertising, insurance, interest, office expense, professional fees, maintenance and repairs, salaries, property tax, travel, utilities, vehicle expense, condominium fees
- 资产折旧费用：见本文“资产变化及折旧费用”
- 汽车费用：见本文“汽车费用”
10.房屋物业交易（包括海外物业）申报
- 买房日期，买房价格，
- 卖房日期，卖房价格，卖房相关的费用，
- 房屋拥有期间是否有过较大的装修或升级，是否需要调整房屋的原始价格
*注意* 从2016年起，自住房买卖也需要申报。自住房的用途改变也视同为交易，也需要申报，如果漏报则有可能面临税局的罚款。
11. 其他税务抵减项目
- RRSP供款，使用RRSP购房计划（取款，还款）
- 义工费用（救火或搜救）
- 收养儿童费用，托儿费用
- 工会费，专业协会会费
- 医疗费用（请表格列出各个家庭成员的就诊日期，诊治内容，费用）
- 慈善捐款
- 搬家费用
- 学费，学生贷款利息
- 政治捐款
*注意* 以上仅仅列出了常见的抵税项目，且部分项目有相关限制条件。您也许有资格使用其他抵税项目。请联系豪旺金融进行具体咨询。
12. 福利申请（安省）
- 一年之中各月的详细居住地址
- 相关的地税费用
- 相关的租房费用，以及房主的姓名，或机构名称
本文仅供参考，具体条款以政府规定为准。
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